Dosarul celor 100.000 de pachete cu ţigări ascunse în buşteni a ajuns pe masa judecătorilor botoşăneni. Cazul a fost înregistrat ieri pe rolul Tribunalului Botoşani, magistraţii urmând să verifice, în Cameră preliminară, legalitatea întocmirii rechizitoriului şi a administrării probelor. Ulterior, intanţa de judecată va decide data la care va începe procesul. Potrivit procurorilor, este vorba de patru inculpaţi, doi bărbaţi – Vasile Sorin Nicoară şi Iurii Vasilovici, respectiv două societăţi comerciale – SC Bernar Prod SRL din Dorneşti şi SC Fuel Solution Concept SRL din Bucureşti, la mijloc fiind vorba de mai multe fapte de natură penală respectiv contrabandă în formă agravată, de complicitate la o infracţiune de contrabandă în formă agravată, evaziune fiscală, complicitate la aceasta şi fals în înscrisuri sub semnătură privată. Prejudiciul depăşeşte un milion de lei, iar cercetările au durat cinci ani.
Dosarul a fost instrumentat de procurorii din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava împreună cu lucrătorii de poliţie de frontieră din cadrul Sectorului Poliţiei de Frontieră Rădăuţi. Anchetatorii au stabilit că în intervalul ianuarie 2013 – 28 iunie 2013, o reţea infracţională formată din cetăţeni români şi ucraineni au conceput şi aplicat o modalitate inedită de a introduce şi tranzita pe teritoriul României mari cantităţi de ţigări provenind din contrabandă, fără a supune aceste bunuri regimului vamal, în vederea comercializării acestora şi obţinerii de venituri considerabile. Mecanismul pus la cale consta în încărcarea şi ascunderea ţigărilor în interiorul unor buşteni de conifere, care erau în prealabil goliţi cu utilaje speciale, în curtea expeditorului din Ucraina, iar apoi erau amestecaţi cu alţi buşteni normali şi expediaţi pe cale feroviară, în unul sau mai multe vagoane, în România, pe ruta PTF Vicşani – Gara Dorneşti şi apoi depozitul SC Bernar Prod SRL administrată de Vasile Sorin Nicoară. Din acest punct, cunoscând adevăratul conţinut al mărfii, după ce se ocupa de toate formalităţile necesare obţinerii liberului de vamă, constând inclusiv în achitarea taxelor vamale şi de import, Nicoară descărca lemnul, cu ajutorul infrastructurii specializate aparţinând societăţii sale, din vagoane în TIR-uri şi organiza expediţia acelor buşteni pe cale rutieră până în municipiul Baia Mare. Aici, Iurii Vasilovici închiriase în numele societăţii fantomă Fuel Solution Concept SRL Bucureşti, pe care o administra alături de Nicoară, o hală la periferia oraşului, în care buştenii erau preluaţi, descărcaţi, ţigările scoase din ei şi apoi buştenii erau distruşi şi transformaţi în rumeguş cu ajutorul unor utilaje de tocat buşteni. Pentru protejarea ansamblului infracţional şi scăparea membrilor acestuia în caz de depistare de către autorităţi, Vasile Sorin Nicoară, administrator al SC Bernar Prod SRL, societate consacrată ca importator frecvent de lemn din Ucraina, a interpus juridic în raporturile comerciale cu doi anumiţi exportatori ucraineni de lemn, societatea de tip fantomă SC Fuel Solution Concept SRL, înfiinţată de către Vasilovici şi pusă de acesta şi la dispoziţia lui Nicoară, ca formă juridică. În prealabil, Vasile Sorin Nicoară a oferit acces pentru societatea fantomă importatoare, SC Fuel Solution Concept SRL, la toată gama de facilităţi fizice şi juridice, atât necesare cât şi conexe desfăşurării activităţii de import masă lemnoasă din Ucraina pe cale feroviară, pe care SC Bernar Prod SRL o dobândise în mulţi ani de activitate, constând în aceeaşi clientelă, colaboratori, infrastructură, birou vamal şi mod de operare. Astfel, aceştia au încercat să creeze aparenţa unor importuri de lemn efectuate firma bucureşteană de la furnizorul ucrainean PF KYV, fost „client” al firmei din Dorneşti pentru 40 de importuri distincte anterioare, desfăşurate pe un interval de mai puţin de doi ani şi jumătate, care s-au oprit subit odată cu debutul importurilor efectuate de societatea fantomă SC Fuel Solution Concept SRL, cât şi de la furnizorul ucrainean OSS. În cadrul acestor importuri, SC Bernar Prod SRL s-a pretins a fi un simplu depozitar şi manipulant al buştenilor, Vasile Sorin Nicoară falsificând o factură şi un act în acest sens. În realitate însă, amândoi inculpaţii controlau şi administrau în fapt societatea fantomă SC Fuel Solution Concept SRL, prin multiple acte determinate şi absolut proprii activităţii de administrare a unei persoane juridice. Bineînţeles, lemnul importat era de fapt proprietatea societăţii din Dorneşti, adevăratul său importator, care a plătit de fiecare dată pentru acesta. Însuşirea lemnului, importat din Ucraina de societatea fantomă în cadrul a 12 importuri, ulterior obţinerii liberului de vamă, în patrimoniul SC Bernar Prod SRL, pentru ca parte din ea, ce conţinea „încărcătura specială”, să poată fi expediată apoi către destinaţia susmenţionată cât şi pentru a diminua din punct de vedere al cheltuielilor deductibile obligaţiile financiare ale firmei din Dorneşti, a fost simulată şi evidenţiată prin multiple conduite ilegale de natură financiar – contabilă şi silvică.
11 importuri de lemn efectuate în perioada ianuarie – iunie 2013
Acest tipar identic, al operaţiunilor de import masă lemnoasă efectuate de societatea fantomă SC Fuel Solution Concept SRL, s-a manifestat ciclic în cadrul a 11 importuri consecutive, din 3 ianuarie 2013 până în data de 28 iunie 2013, când în urma unui control vamal fizic efectuat asupra a două vagoane cu buşteni proveniţi din Ucraina, de la exportatorul PF KYV, prin Punctul de trecere frontieră Vicşani şi Gara Dorneşti, ajunse în depozitul SC Bernar Prod SRL (depozit dotat cu platformă de acces la calea ferată), au fost descoperite, ascunse în interiorul a 39 de buşteni, 106.432 de pachete cu ţigări marca Jin Ling, cu timbru Repuplica Ucraina, bunuri ce trebuiau supuse regimului vamal. Odată descoperită reţeaua, ucraineanul a dispărut, nemaiînregistrând ultimele importuri făcute de societatea bucureşteană în evidenţa contabilă a acesteia, care era ţinută în mod formal prin corespondenţă cu diverşi contabili pentru a păstra o minimă aparenţă de legalitate a societăţii. După descoperirea ţigărilor, activitatea bancară a societăţii fantomă a încetat brusc, hala închiriată a fost abandonată, deşi aceasta importase cu doar câteva zile înainte, pe 17 iunie 2013, un nou aparat de tocat buşteni, utilajele fiind cel mai probabil relocate în vederea evitării depistării de către autorităţi. Este de precizat că în tot intervalul ianuarie – iunie 2013, singurele operaţiuni comerciale desfăşurate de societatea fantomă, cu excepţia închirierii halei şi plăţii chiriei şi a utilităţilor, au fost importurile susmenţionate de masă lemnoasă din Ucraina şi respectiv importarea aparatului de tocat buşteni din aceeaşi ţară. SC Fuel Solution Concept SRL avea sediul social expirat din anul 2011, localizat la cabinetul de avocatură care i-a facilitat înfiinţarea, fără a-l fi folosit vreodată în activitatea societăţii, nu a figurat niciodată cu vreun angajat, aceasta nu era titulară a unui acord ce trebuia emis de Garda Forestieră pentru a putea transporta, livra ori înstrăina lemn şi nu a cerut niciodată rambursarea TVA dedus. În acelaşi timp, Vasile Sorin Nicoară s-a dezis de orice implicare în activitatea societăţii fantomă, pozând într-un simplu depozitar al lemnului, care pentru că nu a fost plătit pentru serviciile de depozitare şi manipulare, şi-a însuşit întreaga cantitate de lemn (aproximativ 1.200 mc) „în contrapartidă” şi apoi a vândut-o către diverşi agenţi economici. Nu în ultimul rând, în dimineaţa percheziţiei efectuate la sediul SC Bernar Prod SRL, la data de 31 august 2017, Nicoară a incendiat mai multe acte contabile specifice aferente anului 2013, încercând să acopere urmele activităţii infracţionale.
Paguba din dosar depăşeşte un milion de lei
Prejudiciul creat bugetului de stat prin săvârşirea infracţiunilor de contrabandă în formă agravată şi a complicităţii la infracţiunea de contrabandă în formă agravată, reţinute în sarcina inculpaţilor persoane fizice şi a inculpaţilor persoane juridice, este în valoare totală de 1.088.182 de lei. Paguba produsă bugetului de stat prin săvârşirea de către inculpaţii persoane fizice a infracţiunii de evaziune fiscală, constând în neînregistrarea în evidenţa contabilă a SC Fuel Solution Concept SRL de operaţiuni de import de lemn şi a unei maşini de măcinat lemn, este în valoare de 95.635 de lei, din care: impozit pe profit – 12.340 de lei şi TVA – 83.295 de lei. Prejudiciul cauzat bugetului de stat prin săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, constând în înregistrarea în evidenţa contabilă a SC Bernar Prod SRL de operaţiuni fictive, este în sumă de 151.753 de lei, din care: impozit pe profit – 71.176 lei şi TVA – 80.577 de lei. În acest dosar s-au dispus măsuri asigurătorii, constând în sechestru asigurător asupra bunurilor inculpatului Vasile Sorin Nicoară şi ale SC Bernar Prod SRL (imobile, respectiv terenuri, şi mobile, respectiv autovehicule), în vederea recuperării prejudiciului cauzat prin activitatea infracţională. La finalul cercetărilor, având în vedere că unul dintre inculpaţi are rude în magistratură, procurorii au solicitat Curţii de Apel Suceava desemnarea altei instanţe pentru judecarea cauzei. Aşa se face că dosarul a fost repartizat Tribunalului Botoşani, care a devenit instanţa de fond.
